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孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2023年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

 孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局是孟连县人民政府组成部门，为正科级。职能职责按照《孟连县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》执行。

1.执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订全县财政发展战略和中长期规划；参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告全县年度财政决算；承担财政支出标准体 系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；负责审批行政事业性收费项目；管理财政票据；贯彻执行彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

6.研究地方税收发展战略，提出税收政策建议；负责调查税收法律、法规、规章及政策的执行情况，提出有关政策建议。

7.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施细则；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

10.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；编制社会保障预决算草案。

11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

12.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法。

13.负责制定财政资金绩效管理有关制度和办法，组织开展县级财政绩效管理工作。

14.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

15.负责制定全县财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

16.承办孟连自治县人民政府交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.聚合力抓收入，持续财源建设固本培元。

面对经济回升不快、政策性增资因素较多的严峻形势，县财政局积极主动作为，立足挖掘自身潜力、堵漏增收上狠下功夫。一是强化征管，确保应收尽收。加强财政、税务和 相关单位非税收入执收部门间沟通协调，持续加强财政收入形势分析研判，加强对重点税种、行业和企业的税源监控和 经济税收对比，密切关注税收发展状况，确保有针对性地开展组织收入。严格执行“收支两条线”管理，科学监督非税收入收缴行为，规范各执收单位收费行为，确保非税收入及时足额收缴入库。二是加强联系，协同工作推进。结合工作职能职责，联合相关部门加快土地出让，积极挖掘收入潜力，为加快收入奠定坚实基础。三是创新方法，积极争取资金。研究制定《孟连县争取上级项目资金大比拼活动方案》，充分调动县级行业部门和各乡镇争取上级项目资金的积极性，为全县财政收入提质增效。四是摸清家底，增加收入渠道。切实加大国有资产（源）盘活力度，对 83 家行政事业单位、13家（2022 年新增 4 家）县属国有企业房屋国有资产清查盘活。

2.助力乡村振兴，巩固拓展脱贫攻坚成果。

 一是保障对农业产业支持力度不减，同时在乡村功能提升、劳务协作帮扶方面下功夫。二是统筹整合使用财政涉农资金，使乡村整体素质得到提升，脱贫攻坚成果得到全面巩固。三是规范惠民惠 农财政补贴资金申报、审核、发放、监管等各个环节，“一卡 通”发放管理工作顺利实施，惠农惠民政策落实落地。

3.坚持积极施策，惠企利民见行见效。

一是落实组合式税费支持政策。充分发挥财政职能作用，助推各项减税降费政策落实，确保减税降费政策措施落地见效。二是落实企业稳岗补助政策。发挥创业担保贷款贴息资金引导作用，积极落实稳企业保就业举措，努力推进创业担保贷款工作。三是落实助企纾困政策。四是落实中小微企业融资担保政策。建立政银担风险分担机制，降低企业融资成本。五是落实支持民营经济高质量发展政策。不断优化营商环境，着力提高民营经济市场主体活力和创造力，促进民营经济高质量跨越式发展。六是落实政府采购优惠政策。全面落实采购人主体责任，认真落实政府采购促进中小微企业发展管理办法，项目面向中小企业采购。

4.强化监督职能，资金收支行为规范提升。

有效发挥财政监督职能，促进财政管理科学化精细化和保障全县财政经济健康发展发挥重要作用。一是开展财政资金监管“清源行动”整治工作。二是强化全县代理记账机构管理。三是落实财政资金运行监测分析平台。四是继续深化预算绩效目标管理。五是提升国有资产监管能力。六是开展全县性业务知识培训。紧密结合财政工作实际，讲解各项业务知识，使全县财务人员综合业务素质得到不断加强。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置16个内设机构，包括：办公室、综合与研究股、预算与债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设与资源环境股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、农业农村股、资产管理股（国资委）、地方金融和对外合作股（金融办）、政府采购管理股、会计与财政数据网络股、财政监督和法规股、税费管理股。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局部门2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2023年末实有人员编制34人。其中：行政编制26人（含行政工勤编制3人），事业编制8人（含参公管理事业编制1人）；在职在编实有行政人员26人（含行政工勤人员3人），参照公务员法管理事业人员1人，非参公管理事业人员7人。

 年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人（离休0人，退休21人）。

年末其他人员2人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员2人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局部门2023年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局部门2023年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2023年度收入合计8849811.04元。其中：财政拨款收入8849811.04元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少840181.86元，下降8.67%。其中：财政拨款收入减少840181.86元，下降8.67%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是减少原因是厉行节约，逐年减少预算开支。

二、支出决算情况说明

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2023年度支出合计8849811.04元。其中：基本支出5709417.80元，占总支出的64.51％；项目支出3140393.24元，占总支出的35.49％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少840181.86元，下降8.67%。其中：基本支出减少541857.78元，下降8.67%；项目支出减少298324.08元，下降8.68%；上缴上级支出减少0.00元，下降0.00%；经营支出减少0.00元，下降0.00%；对附属单位补助支出减少0.00元，下降0.00%。主要原因是减少原因是厉行节约，逐年减少预算开支。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5709417.80元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4852936.60元，占基本支出的85.00%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费856481.20元，占基本支出的15.00%。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3140393.24元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目开支主要用于开展业务过程中发生的办公费、差旅费、会议培训费、委托业务费、三公经费等支出。一是我县全面实施项目预算绩效管理。将预算项目全面纳入预算绩效管理，从数量、质量、时效成本、效益等方面，综合衡量重大政策落实情况。聘请第三方中介机构对我县绩效评价进行审核，并按时按质完成了工作目标，为县委县政府重大决策提供了参考依据；二是政府采购管理电子卖场系统维护，规范了政府采购行为，提高政府采购效率，降低了采购成本。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出8849811.04元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少840181.86元，下降8.67%,主要原因是减少原因是厉行节约，逐年减少预算开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出7577260.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.62%。主要用于单位职工工资发放，日常办公支出，信息化建设等。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出760104.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.59%。主要用于其他人力资源和社会保障管理事务支出。

9.卫生健康（类）支出427757.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.83%。主要用于行政事业单位医疗。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出49962.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.56%。主要用于扶贫支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出2436.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%。主要用于2022年境外罂粟替代种植补助。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出32290.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.37%。主要用于缴单位职工住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为161700.00元，决算为8768.00元，完成年初预算的5.42%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为98000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为63700.00元，决算为8768.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的13.76%，具体是国内接待费支出决算8768.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为161700元，支出决算为8768.00元，完成年初预算的5.42%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为98000元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为63700.00元，决算为8768.00元，完成年初预算的13.76%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因厉行节约，逐年减少预算开支。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加1342.00元，增长18.07%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加1342.00元，增长18.07%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度盘活经济，接待增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待18批次（其中：外事接待0批次），接待人次112人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级检查、指导、督查工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2023年机关运行经费支出856481.20元，比上年增加548965.67元，增长178.52%,主要原因是存在人员调入情况。部门机关运行经费主要用于办公设备购置费、会议费、办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局资产总额2948082.89元，其中，流动资产77821.52元，固定资产2719109.57元（净值），对外投资及有价证0.00元，在建工程0.00元，无形资产151151.8元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加41207.51元，其中固定资产增加52198.27元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额286390元，其中：政府采购货物支出286390元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额372690元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

2023年度，部门政府采购绿色环保支出总额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表13-附表15。

五、其他重要事项情况说明

孟连傣族拉祜族佤族自治县财政局2023年无其他情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

监督索引号53082700731801111